Se você possui mais de uma empresa ou fonte de renda, a chegada do prazo de declaração de imposto de renda é certamente uma dor de cabeça, não é?

Mas não há para onde fugir do leão; muito mais do que uma formalidade anual, a declaração é um elemento essencial para a sua gestão financeira e, por consequência, a saúde do seu negócio.

Neste ano de 2024, além das habituais preocupações, é importante estar atento a mudança na tabela do imposto de renda. Ainda que a mudança proposta pelo governo seja pequena – uma correção de 6,97% – a receita afirma que 13,8 milhões de pessoas deixarão de declarar o imposto de renda.

De qualquer forma, compreender a complexidade dessa obrigação fiscal e adotar uma abordagem estratégica para sua preparação são passos fundamentais para garantir a conformidade legal, otimizar suas obrigações fiscais e fortalecer a base financeira de seus negócios.

O que há de novo?

Foi publicado nesta última quarta-feira (6) algumas mudanças nas regras do Imposto de Renda da Pessoa Física 2024, que tem como base os rendimentos em 2023.


• Isenção anual alterada de R$ 28.559,70 para R$ 30.639,90;
• Limite de rendimentos isentos mudou de R$ 40 mil para R$ 200 mil;
• Receita Bruta da atividade Rural de R$ 142.798,50 para R$ 153.199,50;
• Posse ou propriedade de bens e direitos alterada de R$ 300 mil para R$ 800 mil.

Por que os empresários devem se atentar à declaração de IRPF?

A declaração de imposto de renda afeta diretamente as finanças de cada negócio, influenciando sua lucratividade e viabilidade.

Não cumprir com as obrigações fiscais pode acarretar consequências legais e financeiras graves, como multas e penalidades.

Uma preparação adequada oferece vantagens, como maximização de deduções fiscais e melhor gestão financeira.

Esteja preparado para a declaração de imposto de renda

A organização da documentação financeira é crucial para uma declaração precisa.

Identificar deduções fiscais aplicáveis a cada pessoa ajuda a maximizar benefícios e reduzir a carga tributária.

Neste momento, avaliar opções de planejamento tributário é fundamental para otimizar impostos e garantir a conformidade com as leis fiscais.

Desafios de quem empreende

Lidar com múltiplos registros contábeis pode complicar a preparação da declaração. Além disso, a identificação e aplicação de deduções fiscais específicas para cada caso é um desafio devido às diferentes operações de negócio.

É comum, por exemplo, que empresários enfrentem desafios únicos, incluindo a tendência de misturar rendas e despesas pessoais com as do negócio. Essa prática pode complicar a contabilidade e a declaração de imposto de renda.

“Além dos desafios usuais, empreendedores frequentemente enfrentam a questão de possuir ativos no exterior, especialmente quando o montante ultrapassa um milhão de dólares. Nesses casos, é necessário declarar esses ativos para o Banco Central do Brasil.” Afirma a especialista Marisa Oliveira. A falta de declaração pode resultar em multas significativas, podendo chegar a até 250 mil reais.

Outro desafio comum enfrentado por empreendedores está relacionado à declaração de bens imóveis financiados. “Muitas vezes, contadores declaram o valor desses imóveis sem incluir os juros do financiamento. Essa omissão pode resultar em uma tributação maior sobre o ganho de capital na venda do imóvel. É importante considerar essa questão para evitar pagar mais impostos do que o necessário ao realizar transações envolvendo imóveis financiados.” Disse a especialista.

A declaração incorreta da data de aquisição de um imóvel pode ser um problema também, podendo ter consequências significativas, especialmente quando se trata de imóveis adquiridos antes de 1969. “Nesses casos, a data de aquisição correta é fundamental, pois imóveis adquiridos até 1969 estão isentos de imposto sobre ganho de capital na venda. Portanto, é essencial que o contribuinte e seus contadores estejam cientes dessa isenção e declarem corretamente a data de aquisição.” Complementou Marisa.

Por essa razão, manter a conformidade com regulamentações fiscais em diferentes jurisdições requer conhecimento abrangente das leis locais e regionais.

Estratégias para superar desafios na declaração de imposto de renda

Ao adotar um planejamento tributário proativo, você pode minimizar a carga fiscal e otimizar a estrutura financeira da sua pessoa física e dos seus negócios.

A Magnus é uma empresa de contabilidade com expertise em Gestão Tributária da Pessoa Física. Com mais de 40 anos de experiência e profissionais altamente qualificados, estamos aqui para tirar suas dúvidas e descomplicar a declaração de imposto de renda. Entenda como trabalhamos.