Toda empresa pode se beneficiar de um bom planejamento tributário. Manter em dia as obrigações é complicado e um planejamento bem estruturado ajuda a reduzir custos sem ferir a legislação.

Separamos aqui 12 dicas para ajudar você a fazer um planejamento tributário eficiente, melhore sua gestão. Confira:

Elisão fiscal sim; sonegação, não.

A sonegação fiscal é a ocultação do recolhimento dos tributos. É ilegal e configura crime. Já a elisão fiscal é uma forma legalizada de diminuir os encargos públicos e pode ser decorrente da própria legislação ou resultante dessa legislação.

Conheça a legislação

Mesmo que você não seja um especialista no assunto, precisa conhecer bem os principais tributos cobrados no nosso país:

ICMS 

Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviço. Incide sobre produtos e serviços e sua alíquota varia de acordo com o estado onde está a empresa, geralmente entre 7% e 25% sobre o preço da mercadoria.

IPI

Imposto sobre Produtos Industrializados. É aplicado quando o produto sai da fábrica e varia conforme o produto, podendo ser isento ou ultrapassar 100%.

PIS

Programa de Integração Social e Contribuição. É uma contribuição tributária de caráter social para financiar pagamentos como seguro-desemprego, abonos e participação na receita dos órgãos e entidades. Varia de 0,65% e 1,65%.

COFINS 

Contribuição para Financiamento da Seguridade Social. Financia a Seguridade Social. Varia de 3 a 7,6%, de acordo com o regime tributário e com tipo da mercadoria.

IRPJ 

Imposto de Renda da Pessoa Jurídica. 15% sobre o lucro anual da empresa, podendo ter acréscimo caso ultrapasse os limites fixados em lei. É recolhido para a Receita Federal.

CSLL

Contribuição Social sobre o Lucro Líquido. Baseado na opção de tributação das empresas e também é recolhido pela Receita Federal. Sua alíquota é de 9% para as empresas que optam pelo lucro real ou presumido.

ISSQN

Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza. É recolhido pelo município onde o serviço é prestado. Pode variar de 2 a 5%, dependendo do serviço e da cidade.

Fatores que influem no Financeiro

Na hora de montar seu planejamento tributário, leve em conta todos os fatores que possam ter influência no seu panorama financeiro, como:

- Histórico da empresa.

- Margem de lucro.

- Receita bruta.

Escolha o regime de tributação certo

Cada regime de tributação tem suas próprias particularidades, assim como cada atividade empresarial. Análise bem os fatores que influem no panorama financeiro e escolha o melhor regime para o seu negócio:

- Microempreendedor Individual (MEI)

- Simples Nacional.

- Lucro Presumido.

- Lucro Real.

Verifique se existem incentivos ou isenções fiscais

Uma vez que sua empresa esteja com o enquadramento tributário correto, verifique se existem incentivos e/ou isenções referentes à atividade dela. Uma boa dica é simular os cenários de tributação para saber se há casos de compensação de créditos fiscais ou se há possibilidades de se enquadrar em alguma modalidade de incentivo.

Estude todas as possibilidades de utilizar créditos tributários

Examine seu enquadramento para descobrir como ele possibilita a obtenção e o uso de valores. Algumas siglas permitem que se credite quando toma serviços, outras na compra de mercadorias e outras ainda permitem o uso de créditos adquiridos em depreciação e pagamentos de despesas.

Obrigações acessórias

A carga burocrática de alguns enquadramentos pode ser muito maior do que de outros. Por isso, é importante pesquisar as obrigações acessórias. Dessa forma, você economiza tempo, recurso e dinheiro com a escolha da legislação mais adequada.

Diminua o pró-labore

Uma alta retirada mensal significa uma alta alíquota do imposto de renda. Se você retirar R$ 10 mil, por exemplo, terá que pagar 40% em INSS e IR. Uma saída inteligente é diminuir o valor do seu pró-labore e distribuir o restante sob forma de lucro, que não é tributado.

Subdivida sua empresa

Se a sua empresa possui mais de uma forma de atuação (produtos e serviços) pode valer mais a pena repensar sua atividade empresarial, subdividindo a empresa. Assim você escolher enquadramentos tributários diferentes pra cada uma delas, reduzindo custos.

Mantenha finanças pessoais e empresariais separadas

Um dos maiores erros no ramo empresarial é confundir as finanças pessoais com as da empresa. Além de atrapalhar na gestão, a atitude pode aumentar a tributação em cima dos rendimentos e diminuir sua margem de lucro.

Contrate uma empresa terceirizada

Terceirizar serviços que não fazem parte do seu foco principal é sempre aconselhável. Neste caso, o benefício é ainda maior, pois a tributação é uma área que, se mal administrada, pode trazer grandes prejuízos. Além disso, se a sua empresa estiver enquadrada no Lucro Real, é possível deduzir os gastos com a terceirização nos cálculos de PIS e Cofins.

Revise seu planejamento

Esse é um conceito do planejamento estratégico que pode ajudar bastante no seu tributário. Defina indicadores e faça uma avaliação de todas as etapas para ver se tudo está andando conforme o planejado. Se for necessário, faça correções.